关于开展全院资产清查工作通知

发布编辑: 发布时间: 12-10-12浏览( 1168 )

为全面加强学院国有资产管理工作,迎接省教育厅对省属高校资产管理工作的考核验收,决定对全院进行资产清查,达到理清家底、完善制度、规范管理的目标。

、清查工作范围

根据省财政厅等有关部门的规定,固定资产是指单价500元以上,使用期限一年以上,并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。单价虽未达到规定标准,但耐用时间一年以上的大批同类物资,都应列入固定资产管理,学院固定资产按高校16大类进行分类统计。清查的范围为各系各部门所有保管、使用的各种资金来源(包括捐赠)形成的各类固定资产。

二、清查工作原则

国资处负责资产清查具体工作,各系各部门资产清查工作组负责完成自查和报表填送等工作任务。

1.各系各部门在自查的基础上,在规定时间内将本部门资产清查结果报送资产管理办公室,由资产办对全院资产进行核实,并对数据进行汇总。在此强调一下,对于部分无固定存放地点的资产比如移动硬盘、笔记本电脑等要明确责任人和相对固定的存放地点。

2.各归口管理部门组织人员对各系各部门的固定资产实物进行复查。对有账无物的资产作盘亏处理,对有物无账的资产作盘盈处理。盘盈和盘亏的固定资产情况,统一汇总至资产管理办公室。

3.对固定资产盘盈的处理:有实物但账面无记载的,由财务处、国资处结合市场现行价格进行估价,报领导审批后,按新购入物品的程序分别记入固定资产实物账和资金账。

4.对固定资产盘亏的处理:有账无实物的,要说明原因,补办报废手续,经领导审批后,按照报废手续走报废流程。

5.经过清查后的固定资产,各固定资产归口管理部门须按照资产清查工作的统一要求建立健全账卡,进一步完善国有资产管理系统内各项信息,并且同步完成张贴新系统生成的标签工作。

三、清查工作分工

按照“谁使用、谁负责、谁管理”的原则,明确职责,归口管理。各系各部门负责本部门所使用、保管的物品的自查工作,并协助做好学院的核查工作。国资处负责汇总各部门清查结果并进行复查。

四、清查工作具体安排

清查工作整个过程分为四个阶段,对学院所有资产进行一次全面性的清查。

1.准备阶段(9月26—10月12日)

召开各系各部门负责人会议和资产管理员会议,全面部署资产清查工作,并对资产管理员进行培训。

2.自查阶段(10月15—11月2日)

  各系各部门成立部门资产清查工作组,部门一把手负责组织清查工作,资产管理员登录省属高校国有资产管理系统,根据系统内的固定资产台账打印账册,对照账册清查实物,填写固定资产清查明细表,对于有账无物(盘亏)的情况要填写清查盘亏明细表,对于有物无账(盘盈)的情况要填写清查盘盈明细表,对于待报废资产要同时填写清查明细表和待报废资产明细表。清查时要做到以账对物和以物对账相结合,要先以账对物,后以物对账,做到不漏、不重、不错。资产自查内容:账载各项数据与实物是否相符、标签与账物是否相符、标签是否齐全(所有固定资产需要到物资设备管理处领取新标签重新粘贴,粘贴标签要做到正确、美观、规范,账物签一致)。根据清查结果对省属高校国有资产管理系统内保管人、存放地点、资产分类名称等字段填写不规范、不完整的部分进行修改完善。

3.核查阶段(11月5日—11月16日)

   学院在各系各部门自查的基础上组织核查。部门自查后,提出复核申请,资产清查办公室上门复核,复核抽查面100%。如遇5件账实不符情况即停止复查,需重新自查再报。通过核查,对自查存在的各类情况,根据有关规定逐一认定,理清各类资产的数量和金额,核实盘盈资产、盘亏资产、需要报废资产的数量和金额。

4.汇总阶段(11月19—11月30日)

各系各部门对固定资产核查准确后,组织人员分类填写固定资产清查表册,由使用单位负责人、资产管理员、本部门自查经办人签字后报送国资处审核。对盘亏、盘盈、拟报废的固定资产,各部门应查明原因,并填写报废申请单走报废流程,最后国资处与财务处对台账。

五、清查工作要求

1.国有资产清查工作时间紧,任务重,各系各部门要高度重视,将这次清查工作作为规范内部资产管理的重要内容,做好本部门清查工作的宣传,制定相应的工作方案,确保按期完成清查任务。

2.各职能部门要明确分工,密切配合,按照“统一领导、归口管理、分级负责”的原则,协同做好清查工作。

3.各系各部门主要负责人要亲自抓,指定一名部门领导具体负责清查工作,明确一名资产管理员负责对本部门使用、保管的资产进行管理,完善固定资产台账。

4.本次资产清查工作将列入部门资产管理工作年度考核内容,在资产清查中要坚持实事求是的原则,如实反映学院资产情况。

 

联系人:范霞      联系电话:86176960

 

 

国资处

二○一二年九月二十六日

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